가상화폐 세금 계산기 - 코인 양도소득세 즉시 계산 (2026년)

💡 2026년 가상자산 과세 제도 완벽 가이드

2025년부터 시행된 가상자산 양도소득세는 비트코인·이더리움 등 모든 가상자산 거래 차익에 부과됩니다. 연간 순이익 250만원 초과분에 대해 22%(소득세 20% + 지방소득세 2%)의 단일 세율이 적용됩니다.

🔹 기본공제 250만원 활용법

• 연간 모든 가상자산 거래의 순이익이 250만원 이하이면 세금 0원
• 250만원 공제는 소득세법상 기본공제로 별도 신청 없이 자동 적용
• 연간 수익을 250만원 내로 조절하면 합법적 절세 가능
• 부부 각자 명의로 분산 투자 시 각각 250만원씩 공제 가능

🔹 손익 통산으로 절세하는 방법

• 같은 해에 이익 코인과 손실 코인을 함께 처리하면 손익 상계 가능
• 예: BTC +500만원, ETH -200만원 → 과세 기준 300만원(공제 후 50만원)
• 연말 전에 손실 중인 코인을 매도하면 당해 세금 절감 효과
• 이월결손금: 전년도 손실은 다음 해 차익에서 공제 가능

🔹 거래소별 세금 신고 자료 제공 여부

• 업비트·빗썸·코인원 등 국내 거래소: 연간 거래 내역 다운로드 제공
• 바이낸스·코인베이스 등 해외 거래소: 본인이 직접 거래 내역 수집 필요
• 국내 거래소는 2025년부터 가상자산 과세자료를 국세청에 제출 의무화
• 신고 기한: 다음 해 5월 종합소득세 신고 기간(5.1~5.31)

🔹 2026년 가상자산 세금 계산 공식

• 총 양도차익 = 합계(양도가액 - 취득가액) - 기타 필요경비
• 이월결손금 차감 후 = 총 양도차익 - 이월결손금
• 과세표준 = max(0, 이월결손금 차감 후 - 250만원 기본공제)
• 소득세 = 과세표준 × 20%, 지방소득세 = 과세표준 × 2%
• 최종 납부세액 = 과세표준 × 22%